Kurzmeldung:

US investigates money transfers

Federal officials have ordered PayPal, the popular online payment service, to turn over customer records as part of an investigation into tax cheats who hide money overseas.Federal authorities hope to identify PayPal users who sent money to banks or credit card accounts in any of the more than 30 nations, many of them known as tax havens. Belize, the Cayman Islands, Latvia, Panama and Switzerland were among them.


-----------
-http://news.com.com/IRS+to+search+PayPal+records+for+tax+evaders/2100-1030_3-6060920.html

A federal court has granted the Internal Revenue Service permission to search PayPal members' offshore bank accounts and credit card records to identify possible tax evaders.

Under the order, issued by a U.S. District Court judge in San Jose, Calif., the IRS can view those records under certain conditions, the Justice Department announced this week. The IRS is seeking the access as part of its larger Offshore Credit Card Program, which aims to crack down on U.S. taxpayers who hold money offshore to avoid paying taxes.

The IRS is seeking information on U.S. taxpayers who have signature authority over bank and credit card accounts issued by, or through, financial institutions in more than 30 countries. The foreign countries, which range from Bermuda to Costa Rica to Singapore, have bank secrecy laws that allow account holders to refrain from disclosing income and assets that are subject to federal income taxes in the U.S.

PayPal currently operates in 10 of those countries, including Costa Rica, Singapore, Hong Kong, Switzerland, Malta and Luxemburg.

According to the order, the IRS can review the bank and credit card accounts of PayPal members, providing they meet three stipulations.

One is that a "reasonable basis" exists for believing a person may have failed to comply with IRS laws. A second requirement is the investigation relates to a particular person. Furthermore, the information being sought must not be easily obtained through other sources.

The Justice Department, on behalf of the IRS, filed its petition with the court in October. The court issued its order in February. A department representative said the law enforcement agency did not choose to disclose the court's actions until this week during a press briefing.

Online payment service PayPal, which is owned by eBay, has since received a summons order from the IRS and is reviewing its options, said Amanda Pires, a PayPal spokeswoman.

PayPal, which received the summons roughly two weeks ago, is reviewing whether to provide the information, appeal the court order, or take some other action, Pires said.

She noted the online payment service has had a long working relationship with regulators and that its privacy policy states it may release members' information if required by law.

The company, however, takes a strong view on protecting users' information, she added.

Over the past several years, the IRS has been turning to the Internet to crack down on tax evaders. In 2002, the IRS sought ways to track potential tax evaders by reviewing keywords in their search results.


----------
-http://www.vendio.com/mesg/read.html?num=2&thread=637096

The Justice Department has asked PayPal Inc., the online-payment-processing unit of Internet auctioneer eBay Inc., to turn over some customer records as part of a tax-evasion probe, a top tax official said.

U.S. District Judge James Ware in the U.S. District Court for the Northern District of California in February issued a "John Doe" summons to PayPal, of San Jose, Calif., for the records.

Eileen J. O'Connor, assistant attorney general for the Tax Division, mentioned the summons to reporters during a news conference on tax-enforcement trends. A "John Doe" summons permits the Internal Revenue Service to obtain information about possible tax fraud by people whose identities are unknown.

Ms. O'Connor said the request is part of a Justice Department and IRS investigation of possible tax evasion by U.S. taxpayers using credit cards issued by offshore banks. An estimated $40 billion dollars (Anm.: 40 Milliarden USD) in federal tax revenue is lost every year because of the use of credit cards linked to accounts held in foreign tax havens, according to the Treasury Inspector General for Tax Administration.

The government made similar requests of MasterCard International Inc., Visa International and American Express Co. in 2000 and 2001. It has sought payment information from 141 merchants. "This is just fact-finding by the IRS," Ms. O'Connor said. "PayPal is one of the mechanisms by which money stashed overseas might be spent."

The summons requires PayPal to provide account and transaction records relating to U.S. taxpayers with MasterCard, Visa and American Express cards issued by banks based in tax-haven countries. The request covers Dec. 31, 1999, through Dec. 31, 2004. PayPal spokeswoman Amanda Pires said the company is evaluating its options. She said the request covers banks based in 35 countries, yet PayPal is available in only 10 of those countries.

In a court filing, the Justice Department said foreign countries such as Antigua, Luxembourg, Panama and Switzerland have bank-secrecy laws that compel U.S. investigators to seek records from other sources, such as credit-card issuers.

The IRS and the Justice Department contend about 72% of taxpayers reviewed through its "Offshore Credit Card Project" examinations in 2005 had underpaid their taxes by using offshore payment cards and bank accounts.


------------

Anmerkung: Die IRS und die europäischen/ deutschen Finanzverwaltungen stehen in engem Kontakt; Informationen, die die IRS in Bezug auf z.B. Deutsche hat, werden auch weitergeleitet !


Ergänzung/ Pressemitteilung BMJ:


Washington D. C./Berlin, 18. April 2006

Zypries und Gonzales zeichnen bilaterale Vereinbarungen für Rechtshilfe

Bundesjustizministerin Brigitte Zypries und US Attorney General Alberto R. Gonzales sind heute zu bilateralen Gesprächen über die deutsch-amerikanische justitielle Zusammenarbeit zusammengetroffen. Im Rahmen dieser Gespräche haben sie in Washington D.C. zwei Zusatzverträge zum Deutsch-Amerikanischen Auslieferungsvertrag von 1978 und zum bilateralen Rechtshilfevertrag von 2003 unterzeichnet.

„Deutsche und amerikanische Behörden arbeiten seit vielen Jahren bei der Strafverfolgung eng und vertrauensvoll zusammen. Die Terroranschläge vom 11. September 2001 haben den Bedarf nach einer engen Zusammenarbeit der Strafverfolgungsbehörden leider sehr deutlich unterstrichen. Zugleich galt und gilt es, hier auf eine verlässliche Rechtsgrundlage bauen zu können, die es beiden Seiten gestattet, die Zusammenarbeit unter Beachtung ihrer verfassungsrechtlichen Grundsätze zu gestalten“, sagte Bundesjustizministerin Brigitte Zypries.

Die jetzt unterzeichneten Zusatzverträge ergänzen die bestehenden bilateralen Verträge um Regelungen, auf die sich die EU-Justizminister geeinigt hatten und die Gegenstand zweier zwischen der EU und den USA geschlossenen Abkommen sind. Ziel dieser Abkommen ist es, für die strafrechtliche Zusammenarbeit zwischen den USA und den Mitgliedstaaten der Europäischen Union harmonisierte vertragliche Grundlagen zu schaffen und dabei die bestehenden bilateralen Verträge mit Blick auf die Herausforderungen der Bekämpfung des Terrorismus und der grenzüberschreitenden organisierten Kriminalität zu modernisieren.

„Mit den heute unterzeichneten Zusatzverträgen schaffen wir die Voraussetzungen dafür, dass die zwischen der Europäischen Union und den USA geschlossenen Abkommen über die Rechtshilfe in Strafsachen und den Auslieferungsverkehr auch im Verhältnis zwischen Deutschland und den USA wirksam werden können“, sagte Zypries.

Auslieferungsvertrag
Zwischen Deutschland und den USA besteht bereits seit 1978 ein Auslieferungsvertrag, der Grundlage beider Staaten für die Auslieferung von Personen ist, die von den Justizbehörden des anderen Staates zum Zwecke der Strafverfolgung oder der Strafvollstreckung gesucht werden. Der jetzt unterzeichnete Zusatzvertrag ergänzt diesen Vertrag – beispielsweise um datenschutzrechtliche Regelungen. Es bleibt dabei, dass auch nach dem geänderten Auslieferungsvertrag keine Auslieferung eines Verfolgten von Deutschland an die USA erfolgen wird, wenn diesem dort die Todesstrafe droht. Voraussetzung jeder Auslieferung ist, dass die in Rede stehende Straftat sowohl nach dem Recht des ersuchten Staates wie auch nach dem des ersuchenden Staates strafbar und mit Freiheitsstrafe im Höchstmaß von mindestens einem Jahr bedroht ist. Daneben vereinfacht der Zusatzvertrag das bislang aufwändige Verfahren bei der Beglaubigung und Übermittlung von Auslieferungsunterlagen.

Rechtshilfeabkommen
Deutschland und die USA arbeiten seit langem intensiv auch im Rahmen der so genannten „sonstigen Rechtshilfe“ eng zusammen. Dabei geht es beispielsweise um die Vernehmung von Zeugen, die Beschlagnahme von Beweismitteln oder die Zustellung von Ladungen und anderen Urkunden auf Ersuchen des anderen Staates. Die deutschen Justizbehörden konnten diese Form der Rechtshilfe auch ohne vertragliche Grundlage erbringen, und zwar auf der Basis des Gesetzes über die internationale Rechtshilfe in Strafsachen. Der im Oktober 2003 unterzeichnete deutsch-amerikanische Rechtshilfevertrag stellt diese Zusammenarbeit auf eine völkerrechtlich verbindliche Grundlage.

Der jetzt geschlossene Zusatzvertrag ergänzt den bilateralen Vertrag unter anderem um Regelungen über die Bildung gemeinsamer Ermittlungsteams, die Möglichkeit von Videovernehmungen von Zeugen und Sachverständigen sowie die Ermittlung von Inhabern bestimmter Bankkonten. Auch diese Regelungen orientieren sich an dem zwischen der Europäischen Union und den USA geschlossenen Abkommen.



Herausgegeben vom Referat Presse- und Öffentlichkeitsarbeit des
Bundesministeriums der Justiz
Verantwortlich: Eva Schmierer; Redaktion: Ulf Gerder, Dr. Henning Plöger, Christiane Wirtz
Mohrenstr. 37, 10117 Berlin
Telefon 01888 580-9030
Telefax 01888 580-9046
presse@bmj.bund.de

__________________
.

Beste Grüße

tropico


tropico@business-podium.com

Tropico Ltd. - Belize - Offshore Services